第四屆審計委員會運作情形(111年5月9日至114年5月8日止)

職稱

姓名

實際出席次數

委託出席次數

實際出席率(%)

備註

召集人

許志超

18

1

95%

連任

委員

王茂榮

19

-

100%

連任

委員

廖信憲

10

-

100%

112/6/9補選

委員

邵展飛

9

-

100%

112/6/8辭任

審計委員會日期

期別

議案內容

審計委員會

決議結果

公司意見

之處理

111.06.08

第四屆

第一次

1.更正本公司109及110年第二季財務報告案。

2.本公司111年第一季合併財務報告案。

3.本公司出具財務預測案。

4.通過本公司內部控制制度聲明書案。

5.修訂本公司內部控制制度、管理辦法及公司治理相關辦法案。

第四屆

第二次

1.更新111年度預算案。

第四屆

第三次

第四屆

第四次

1.本公司CM-118_董事會議事規範修訂案。

2.本公司之子公司保得士光學股份有限公司【背書保證作業程序】修訂案。

3.擬辦理本公司現金增資發行新股，供上櫃掛牌前之公開承銷案。  

第四屆

第五次

第四屆

第六次

1.更換簽證會計師案。

2.擬提報本公司112年度稽核計畫。

第四屆

第七次

1.本公司111年度財務報告及營業報告書案。

2.本公司財務報告簽證會計師之獨立性及適任性評估案。

3.本公司財務報告簽證會計師之委任及報酬案。

4.本公司111年度內控控制制度聲明書案。

第四屆

第八次

1.本公司111年度盈餘分配案。

第四屆

第九次

1.更正本公司111年度盈餘分配案。

2.本公司112年第一季合併財務報告案。

第四屆

第十次

第四屆

第十一次

第四屆

第十二次

第四屆

第十三次

1.本公司112年度財務報告及營業報告書案。

2.本公司財務報告簽證會計師之獨立性及適任性評估暨委任案。

3.本公司財務報告簽證會計師之委任及報酬案。

4.本公司112年度盈餘分配案。

5.本公司112年度內控控制制度聲明書案。

6.擬修訂本公司「審計委員會運作管理辦法」案。

第四屆

第十四次

第四屆

第十五次

第四屆

第十六次

1.本公司113年第二季合併財務報告案。

2.兆豐銀行短期借款額度申請案。

第四屆

第十七次

1.修訂本公司內部控制制度「CP-102_請、採購作業」案。

2.中國信託商業銀行短期借款額度申請案。

第四屆

第十八次

1.本公司113年第三季合併財務報告案。

2.新增本公司「CM-143關係人相互間財務業務相關作業規範」案。

第四屆

第十九次

1.本公司書面各項作業程序增修案。

2.本公司114年度稽核計畫。

日期

出席人員

溝通事項

溝通結果

111.06.08

獨立董事許志超

獨立董事王茂榮

獨立董事邵展飛

會 計 師 呂宜真

稽核主管林盈汝

1.更正109及110年第二季財務報告。

2.111年第一季合併財務報告。

3.通過本公司內部控制制度聲明書案。

4.報告111年2-4月稽核業務執行結果。

獨立董事許志超

獨立董事王茂榮

獨立董事邵展飛

稽核主管林盈汝

1.報告111年5-6月稽核業務執行結果。

獨立董事許志超

獨立董事王茂榮

獨立董事邵展飛

稽核主管林盈汝

1.報告111年7-8月稽核業務執行結果。

獨立董事許志超

獨立董事王茂榮

獨立董事邵展飛

會 計 師 呂宜真

1.111年第三季合併財務報告。 

獨立董事許志超

獨立董事王茂榮

獨立董事邵展飛

會 計 師 呂宜真

稽核主管林盈汝

1.更換簽證會計師。

2.提報112年度稽核計畫。

3.報告111年9-11月稽核業務執行結果。

獨立董事許志超

獨立董事王茂榮

獨立董事邵展飛

會 計 師 呂宜真

稽核主管林盈汝

1.111年度財務報告及營業報告書。

2.111年度內控控制制度聲明書。

獨立董事王茂榮

獨立董事邵展飛

稽核主管林盈汝

1.報告111年12月-112年2月稽核業務執行結果。

獨立董事許志超

獨立董事王茂榮

獨立董事邵展飛

會 計 師 張至誼

1.112年第一季合併財務報告。

獨立董事許志超

獨立董事王茂榮

獨立董事廖信憲

會 計 師 呂宜真

稽核主管林盈汝

1.112年第二季合併財務報告。

2.報告112年3-6月稽核業務執行結果。

獨立董事許志超

獨立董事王茂榮

獨立董事廖信憲

會 計 師 呂宜真

1.112年第三季合併財務報告。

獨立董事許志超

獨立董事王茂榮

獨立董事廖信憲

會 計 師 呂宜真

稽核主管林盈汝

1.關鍵事項查核報告。

2.提報113年度稽核計畫。

3.報告112年7-11月稽核業務執行結果。

獨立董事許志超

獨立董事王茂榮

獨立董事廖信憲

會 計 師 呂宜真

稽核主管林盈汝

1.112年度財務報告及營業報告書。

2.112年度內控控制制度聲明書。

3.「審計委員會運作管理辦法」之修訂。

4.報告112年12月-113年2月稽核業務執行結果。

獨立董事許志超

獨立董事王茂榮

獨立董事廖信憲

會 計 師 呂宜真 

獨立董事許志超

獨立董事王茂榮

獨立董事廖信憲

會 計 師 呂宜真

稽核主管林盈汝 

1.113年第二季合併財務報告。

2.報告113年3-6月稽核業務執行結果。

獨立董事許志超

獨立董事王茂榮

獨立董事廖信憲

稽核主管林盈汝

獨立董事許志超

獨立董事王茂榮

獨立董事廖信憲

會 計 師 呂宜真

稽核主管林盈汝

1.113年第三季合併財務報告。

2.新增管理辦法「CM-143關係人相互間財務業務相關作業規範」。

3.報告113年7-9月稽核業務執行結果。

獨立董事許志超

獨立董事王茂榮

獨立董事廖信憲

會 計 師 呂宜真

稽核主管林盈汝

1.關鍵事項查核報告。

2.提報114年度稽核計畫。

3.報告113年10-11月稽核業務執行結果。